1樓：匿名使用者
彙總轉帳憑證的填制。彙總胡春轉帳憑證根據轉帳憑證按每個科目的貸方分別設定，並按對應的借方科目歸類彙總，定期（5天或10天）填列一次，每月編制一張。月份終了，殲皮計算出彙總轉帳憑證的合計數後，分別登記各有關總帳的貸方或借方。
編制方法彙總轉帳憑證。通褲改耐常是按每個科目的貸方分別設定，根據彙總期內的轉帳憑證，分別按與設證科目相對應的借方科目定期加以歸類彙總。計算出合計數後，據予登記款總帳中有關帳戶的借方和設證帳戶的貸方。
若彙總期內某一貸方科目的轉帳憑證不多，為簡化核算，可不彙總轉帳憑證，直接根據轉帳憑證登記總帳。彙總轉帳憑證格式見教材。彙總付款憑證的編制彙總付款憑證是按「現金」、「銀行存款」的貸方分別設定，根據彙總期內現金、銀行存款的付款憑證，分別按與設證科目相對應的借方科目定期加以歸類彙總。
計算出合計數後，據予登記現金、銀行存款總帳的借方和各個對應帳戶的貸方。彙總付款憑證格式見教材。..
2樓：巧公尺樂
格式參考：<>
彙總付款憑證是指按「庫存現金」和「銀行存款」科目的貸方分別設定的一種答肆記賬憑證，其彙總了一定時期內現金和銀行存款的付腔渣款業務清圓轎。將需要進行彙總的付款憑證，按照其對應的借方科目進行歸類，計算出每乙個借方科目的發生額合計填入彙總付款憑證。
銀行存款收款憑證怎麼填寫
3樓：心羽財經
從銀行借入款項，編制銀行存款收款憑證。
收款憑證，是指用於記錄庫存現金和銀行存款收款業務的記賬憑證。
收款憑證根據有關庫存現金，和銀行存款收入業務的原始憑證。
填制，是登記庫存現金日記賬、銀行存款日記賬。
以及睜閉有關明細分類賬和總分類賬等賬簿的依據，也是出納人員收訖款項的依據。
銀行存款收付款憑證如何填制
4樓：周業懇
一)採用銀行匯票方式收款單位應當將匯票、解訖通知和進賬單送交銀行，根據銀培鄭渣行退回的進賬單和有關的原始憑證編制收款憑證；付款單位應在收到銀行簽發的銀行匯票後，根據「銀行匯票申請書(存根聯)」配悄編制付款憑證。如有多餘款項或因匯票超過付款期等原因而退款時，應根據銀行的多餘款收賬通知編制收款憑證。
二)採用商業匯票方式。1.採用商業承兌匯票方式。
收款單位將要到期的商業承兌匯票連同填制的郵劃或電劃委託收款憑證，一併送交銀行辦理轉賬，根據銀行蓋章退回的收賬通知，據以編制收款憑證；付款單位在收到銀行的付款通知時，據以編制付款憑證。2.採用銀行承兌匯票方式。
收款單位將要到期的銀行承兌匯票連同填制的郵劃或電劃委託收款憑證，一併送交銀行辦理轉賬，根據銀行的收賬通知，據以編制收款憑證；付款單位在收到銀行的付款通知時，據以編制付款憑證。收款單位將未到期的商業匯票向銀行申請貼現時，應按規定填制貼現憑證，連同匯票一併送交銀行，根據銀行的收賬通知，據以編制收款憑證。
三)採用銀行本票方式。收款單位按規定受理銀行本票後，應將本票連同進賬單送交銀行辦理轉賬，根據銀行蓋章退回給收款單位的收款憑證聯和有關原始憑證編制收款憑證；付款單位在填送「銀行本票申請書」並將款項交存銀行，收到銀行簽發的銀行本票後，根據申請書存根聯編制付款憑證。因銀行本票超過付款期限或其他原因要求退款時，在交回本票和填制的進賬單經銀行稽核蓋章後，根據銀行退回給收款單位的收叢攔款憑證聯編制收款憑證。
四)採用支票方式。收款單位對於收到的支票，應填制進賬單連同支票送交銀行，根據銀行蓋章退回給收款單位的收款憑證聯和有關的原始憑證編制收款憑證，或根據銀行轉來由簽發人送交銀行的支票後，經銀行審查蓋章的收款憑證聯和有關的原始憑證編制收款憑證；付款單位對於付出的支票，應根據支票存根和有關原始憑證編制付款憑證。
五)採用匯兌結算方式。收款單位對於匯入的款項，應在收到銀行的收賬通知時，據以編制收款憑證；付款單位對於匯出的款項，應在向銀行辦理匯款後，根據匯款回單編制付款憑證。
銀行存款付款憑證是什麼
5樓：大象金盟
銀行存款付款憑證是根據銀行存款付銷亮出業務的原始憑證編制的付款憑證，稱為銀行存款付款憑證。
銀行存款付款憑證是出納人員辦理銀行存款付款業務的主要依據。出納員在接到會計人員編制的銀行存款付款憑證時，應當對憑證的專案和內容逐一進行認真複核。
銀行存款付款的處理程式一般處理程式為：
1)複核付款原始憑證(如購貨合同、購貨發票等)的合法性、真實性、準確性。
2)填寫付出票據登記簿，詳細記載付御納款日期、結算種類、內容及付款金額等。
3)填寫支票及結算虧拆寬憑證。
4)到開戶銀行辦理轉帳(或結算)手續。
5)根據付款憑證登記銀行存款日記帳。
銀行存款日記賬裡面的銀行憑證怎樣填寫
6樓：鑽誠投資擔保****
辦法：根據憑證號數對應的記賬憑證號數填。
1、現金日記賬用來逐日反映庫存現金的收入、付出及結餘情況的特種日記賬，由單位出納人員根據稽核無誤的現金收、付款憑證和從銀行提現的銀付憑證逐筆進行登記的。銀行存款日記賬專門用來記錄銀行存款收支業務的一種特種日記賬，通常也是由出納員根據稽核後的有關銀行存款收、付款憑證，逐日逐筆順序登記的。
2、出納是根據稽核無誤的現收、付款憑證和銀行收、付款憑證即記賬憑證來登記現金日記賬和銀行存款日記賬，所以現金日記賬和銀行存款日記賬中的憑證號數是根據記憑證號數來填寫。
7樓：普林說保險
填寫銀行存款日記賬裡面的銀行憑證借：銀行存款xx銀行貸：根據實際業務進行編制貸方科目如：現金、應收賬款、銷售收入、其他應收款、其他應付款。
反之銀行付出時，借方根據實際業務進行編制借方科目如：借：現金、費用、應付賬款、材料、短期借款。
銀行存款日記賬填寫：
一、日期：日期」欄中填入的應為據以登記賬簿的會計憑證上的日期，現金日記賬一般依據記賬憑證登記，因此，此處日期為編制該記賬憑證的日期。不能填寫原始憑證上記載的發生或完成該經濟業務的日期，也不是實際登記該賬簿的日期。
二、憑證編號：
憑證字型大小」欄中應填入據以登賬的會計憑證型別及編號。如，企業採用通用憑證格式，根據記賬憑證登記現金日記賬時，填入「記×號」；企業採用專用憑證格式，根據現金收款憑證登記現金日記賬時，填入「收×號」。
三、摘要：摘要」欄簡要說明入賬的經濟業務的內容，力求簡明扼要。
四、對應科目：
對應科目」欄應填入會計分錄中「銀行存款」科目的對應科目，用以反映銀行存款增減變化的來龍去脈。在填寫對應科目時，應注意以下三點：
1）對應科目只填總賬科目，不需填明細科目；
2）當對應科目有多個時，應填入主要對應科目，如銷售產品收到現金，則「庫存現金」的對應科目有「主營業務收入」和「應交稅費」，此時可在對應科目欄中填入「主營業務收入」，在借方金額欄中填入取得的現金總額，而不能將一筆現金增加業務拆分成兩個對應科目金額填入兩行；
3）當對應科目有多個且不能從科目上劃分出主次時，可在對應科目欄中填入其中金額較大的科目，並在其後加上「等」字。如用現金800元購買零星辦公用品，其中300元由車間負擔，500元由行政管理部門負擔，則在銀行存款日記賬「對應科目」欄中填入「管理費用等」，在貸方金額欄中填入支付的現金總額800元。
五、借方、貸：
借方金額」欄、「貸方金額」欄應根據相關憑證中記錄的「銀行存款」科目的借貸方向及金額記入。
六、餘額：餘額」欄應根據「本行餘額=上行餘額+本行借方－本行貸方」公式計算填入。
正常情況下庫存現金不允許出現貸方餘額，因此，現金日記賬餘額欄前未印有借貸方向，其餘額方向預設為借方。若在登記現金日記賬過程中，由於登賬順序等特殊原因出現了貸方餘額，則在餘額欄用紅字登記，表示貸方餘額。
銀行存款填什麼憑證
8樓：譚連枝潘鶯
收款憑證—用於記錄現金及銀行存款增加業務的記賬憑證。
付款憑證—用於記錄現金及銀行存款減少業務的記賬憑證。
轉賬憑證—用於記錄不涉及現金和銀行存款收付業務的其他業務的記賬憑證。
注：發生的現金和銀行存款之間的業務，為防止重複記賬，一般只編制付款憑證。如將現金存入銀行，編制「現金付款憑證」；從銀行提取現金，編制「銀行存款付款憑證」。
銀行存款日記帳中結算憑證欄可能填寫什麼?
9樓：聊遠定洋
不太清楚你的問題，針對第乙個問題：銀行日記賬中虛橡結算欄當然不會出現「差橋旁銀付」，只有開出支票或票據才能付款，何來「銀付」，如果出現「現付」也就是你消絕理解的那種情況：大額現金。
存到。銀行存款。
中，只編"現金付款憑證」但編銀行日記賬時還得有銀行的回執單方可入賬。
銀行存款怎樣理財，銀行理財與銀行存款的區別
如長期不用鉅額現金可如下 分成五份，今年存期分別為 2個1年，1個2年，1個3年，1個5年 明年存期分別為 2個1年變為 1個3年，1個5年 今年自動變為 1個1年，1個2年，1個4年 以後每年到期的轉為5年存款，這樣所有的錢都變為5年期存款了，適用於老年人，500元在 都沒辦法做投資或理財，第一，...
銀行存款日記帳的問題2，銀行存款日記帳的問題
銀行存款日記帳的問題 走營業費用賬戶 借 營業費用 廣告費 貸 銀行存款 搞清營業費用和管理費用的含義，這樣的問題很好理解和操作 管理費用 是指企業為組織和管理企業生產經營所發生的各種費用，包括企業董事會和行政管理部門在企業的經營管理中發生的，或者應由企業統一負擔的公司經費 包括行政管理部門職工工資...
借庫存現金貸銀行存款記哪個記賬憑證
一 記賬憑證分為 專用記賬憑證和通用記賬憑證兩類。一 專用記賬憑證 用來專門記錄某一類經濟業務的記賬憑證。專用憑證按其所記錄的經濟業務是否與現金和銀行存款的收付有無關係，又分為收款憑證 付款憑證和轉賬憑證三種。1 收款憑證 用於記錄庫存現金和銀行存款收款業務的會計憑證。它是根據有關現金和銀行存款收入...