1樓：戴嘉嵩
你今天發生如下業務：
1、現金支票取現5000元。
銀行劃帳給異地業務員4000元。
手續費20元。
現金帳。日期 借 貸 備註。
2010-5-14 5000 0 現金支票取現。
銀行帳。日期 借 貸。
2010-5-14 0 5000 現金支票取現。
2010-5-14 0 4000 支付xx業務員xx費用。
2010-5-14 0 20 支付xx業務員xx費用的銀行手續費。
記賬憑證。1、現金支票取現5000元。
借：現金 5000
貸：銀行存款 5000
銀行劃帳給異地業務員4000元。
借方科目根據具體業務來定，可能存在營業費用/其他應收款/其他應付款（支付報銷款/借款/其他欠款）
借：營業費用/其他應收款/其他應付款 4000貸：銀行存款 4000
手續費20元。
借：財務費用 20
貸：銀行存款 20
2樓：網友
現金賬摘要：支現金 借方5000 打給異地業務員貸方4000 餘額1000
銀行存款賬摘要：支現金 貸方5000
手續費 貸方20
記賬憑證 借現金5000
貸銀行存款5000
借其他應收款--業務員4000
貸現金4000
借財務費用--手續費 20
貸銀行存款20
3樓：網友
借：現金 5000
貸：銀行存款 5000
借：其他應收款 4000
財務費用 20
貸：現金 4020
4樓：西公尺
提現金：借：現金 5000
貸：銀行存款 5000
打款要看用途的，如果是差旅可以做借款，憑證等發票回來報銷再做；如果是工資麼，就做應付工資；
5樓：網友
直接在現金賬上記取現金5000.業務員的4000元是用來進貨，還是用來聯絡業務的差旅費？進貨就記進貨，記賬憑證就寫購進商品，付現金。差旅費就可做經營費用差旅費，付現金。
出納財務招新手還是老手
6樓：華爾街
可以。因為出納都是從新手開始的。
1、新手出納的工作其實沒有多少需要背的，大部分都是需要靈活運用的。企業的出納應伏陪啟填制與貨幣資金收付有關的記賬憑證，即收款憑證、付款 憑證。對於涉及現金和銀亂櫻行存款之間的經濟業務，一般只編制付款憑證，不編制收款憑證。
如到銀行提取備用金 3000 元，只需填制一張銀行存款付款憑證即可。
2、如果企業的規模較小、業務不多，採用通用記賬憑證時，出納人員可根據與貨幣資金收付有關的業務填制通用的記賬憑證。
3、按照會計制度的規定，正確設定會計科目、會計憑證和會計帳簿。負責稽核銀行出納、現金付款出納憑證，對原始憑、記賬憑要進行嚴格稽核、整理，並將會計資料裝訂入檔。
4、負責總賬、缺如明細賬的登記與核對，負責財務報表的編制，保證賬賬、賬表、賬物相符。
新手出納如何做賬？
7樓：股城網客服
通俗的說，從字面上看，出，表示付出，納，表示進入和接受，因此，習慣上把管理現金的工作叫「出納」工作，並且一直沿用至今。
具體的說，出納的工作範圍是管理現金，記『現金帳』和『銀行存款』兩本日記帳，其他的帳全部由會計負責，這也是會計法的明確規定。
公司的出納，和經營其他商品的公司差不多，也是貨款的收付，包括現金和攔渣銀行存款的所有收付。經過出納直接收付的款項（包括現金和銀行存款）的原始憑證，及時登記現金和銀行存款帳，每天下班以前，自己要清點現金，和自己登記，的現金帳的餘額核對一致，做到日清月結。
出納的另外一項工作，是管理支票（包括現金支票和轉帳支票）開現哪枯金支票和轉帳支票，保管公司在銀行預留的印鑑（印鑑是公司財務專用章和負責人的私章），你只負責保管和使用負責人的私章。
出納還有一項工作簡緩悄，收到的款項，比如別人付來的轉帳支票，是由你填寫『進帳單』送存銀行。月末，去銀行。
把銀行對帳單取回，和你記載的銀行帳逐筆核對，編制『調節表』蓋公司的財務專用章後，留乙份，交銀行乙份。
新手做會計好還是出納
8樓：網友
當然是學會計更好！相對而言，會計的職業規劃要寬一些，且深造機會多，層次相對也比出納高，建議你學會計。
出納是會計部門的乙個工作崗位，是管錢和跑銀行的。是最基礎的會計工作。工作較簡單。
會計其他崗位，包括記賬，成本核算，總賬等很多工作。從出納到會計是進步的過程。出納只是會計行業裡的一種工作崗位，是包含在會計裡的，如果你想學的話，最好學會計專業，這樣在工作上才有發揮的空間，如果單純的學出納，對工作會有一定的侷限性。
會計是個統稱，在讀大學時只有會計系而沒有出納系，你所指的會計和出納只是兩個崗位，乙個正規的公司一定會設定會計和出納兩個崗位，他們互相制約著對方，出納是管錢的，會計是管賬的，只不過會計要與稅務等職能部門打交道，所以要求業務能力要強，乙個好的財務人員是要從最基本的學起，如果你連錢都管不明白，何談管賬呢。
出納和會計都是財務人員，但分工不同，出納經手的主要是現金和銀行這塊，就是通俗點說就是收錢和付錢的工作，經常要跑銀行，然後根據每筆錢做分錄，並登記銀行和現金日記賬，主要的工作就是清楚每一筆錢的流動，清楚現金庫存和銀行存款的具體數字，然後就是報銷和發工資的時候要點清楚帳，最好是收上有多少單子就做多少帳，及時做帳，及時盤點現金，及時核對手頭上的現金，切忌坐支收入，會計的話，主要就是賬務和稅務局方面，要清楚庫存，應收應付，做總賬，出報表，清楚公司的收支盈虧，及時將賬務資訊向上級報告，其中主要就是要清楚庫存還剩多少，實地每月最好盤存一下，應收應付還有多少，應收及時催討，應付及時對賬，還有就是儘量運用你的財務知識合理避稅。
一般來說不管是出納還是會計，都是一樣的財務工作，只要有良好的職業道德，從事哪乙個都沒有關係，如果你是新人的話，一般都是從出納做起，因為很少有單位會要新手做會計的，除非是想培養你，不過，你若是能找到請你做會計的公司的話，當然是做會計好，至少你不用出去風吹雨淋了，呵呵，說笑的，出納只要你仔細，不太需要懂腦筋，只要記住現金和銀行餘額就可以了，會計要動下腦筋，特別是在做帳的時候，帳不平的時候尤其頭疼，庫存和應收應付是要做到心裡有數的，但除了月底月頭出報表的時候，其他還是很空的，你可以根據自己的實際情況選擇。
毫無經驗的新手做出納要注意什麼問題
9樓：天天天藍
一、現金收付：
1．現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2．現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。 多付或少付金額，由責任人負責。 3．把每日收到的現金送到銀行。 不得「坐支」。
4．每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符 做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5．一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。
6．員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。 若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
二、銀行賬處理：
1．登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2．每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。 每日下班之前填制結報單。
3．保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4．公司賬務章平時由出納保管。 每日下班後賬務章交總經理處。
三、報銷稽核。
1．在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2．附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。
3．正規發票是否與收據混貼。 若有，應分開貼。
4．支付證明單上填寫的專案是否超過3項。 若超過，應重填。
5．大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。
6．報銷內容是否屬合理的報銷。 若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7．支付證明單上是否有總經理簽字。 若無，不予報銷。
10樓：糜曉雨
肯定不要數出錢，匯錯款，其他都不是什麼大問題了。
出納新手 我知道現在的公司出納賬多數都是用軟體了，本人是新手出納，手工賬還沒搞懂，去面試時人家就問
沒有專門的出納軟體 無論是會計還是出納，用的軟體統稱 財務軟體 市面上有很多種財務軟體，比較大眾化的就是 金蝶 用友 管家婆 之類的財務軟體。每種財務軟體的操作介面都有所不同，但是大同小異，只要你對電腦不是一無所知的話都很容易上手。還有，你若是 科班出身 的話，無論會計還是出納應該都不是很難，不要被...
出納新手，單位員工拿來收據報銷，是出納審核能不能報，告訴他要有正規發票，還是會計審核了才算數
收據不是報銷憑證，是對方收款憑證。如果只是往來款項，讓出納將款項支付給對方，則收到蓋上對方財務章的收據，是可以作為支付憑據的。如果是費用支出等，必須有在規定期限內的合法合規發票，方可報銷。至於出納在支付款項之前，是不是都需要會計審核，視你單位會計制度而定。一般來說，支付款項是不能由出納乙個人說了算的...
我司會計是兼職的，我是出納新手，老闆需要我每月提供會計財務報表，我該怎麼做呢？急
作為出納，老闆最關注的無外乎錢進了多少？花了多少？花在哪兒啦？由於你們是外包會計賬和會計報表，老闆不會再讓你重複那些內容的。因此建議你設計乙個資金周報表，把老闆最關心的事項及時報告，老闆在第一時間資訊對等。大致反映以下內容 公 司 資 金 周 報 報告期 年 月 日 至 年 月 日發生時間 內容 收...