1樓：匿名使用者
你們單位的會計呢？沒有文本性的財務流程作為制度嗎？
你所說的情況，正常操作的話，經辦人應先寫借款單，按照單位的財務制度由相關領導簽字後，送會計審核。會計審核無誤，出納才可以付款。採購完成後，經辦人填寫報銷單，附發票、明細等相關附件，由相關領導簽字，會計審核無誤後，填寫自製的暫付款（或借款）處理單，單據上明確反映借了100，花了80，還回20。
之後出納根據會計填寫的處理單收回將剩下的20元。
如果你們單位規模較小，沒有專職的會計，只有出納，會計的環節由出納負責，其餘按上述流程辦理
2樓：匿名使用者
向你預支時，寫請款單（借條），暫借100元，最好相關領導批一下如果很快就能回來報銷沖帳，借條可以不記賬，暫抵作庫存現金回來報銷時，辦理好驗收審批手續的發票和餘款20元，全部交給你，將借條還給他
如果短時間不能報銷，借條就要登記現金日記賬，回來報銷就不能退借條。
你收到發票和餘款，寫收據給他，收到20元餘款，並摘要寫明情況：預支多少，報銷多少，退回多少
同時登記現金日記賬收方20
出納新手，要是員工從我這預支錢，是不是要寫暫支單，那等他拿了發票來了，那暫支單我怎麼處理呢
3樓：樹之葉
預支款借：其它應收款
貸：現金
報銷借：管理費用
貸：其它應收款
4樓：匿名使用者
這個有幾種處理方法，不知道你們單位採用哪一種。
1、出納直接給報銷並填寫記賬憑證，登記完現金日記賬後將記賬憑證傳遞給會計登記心裡日記賬。借款人抽走暫支單。
借：管理費用或其他科目
貸：庫存現金
2、借款人到會計處報銷發票，會計給出納開具現金付出單，出納憑現金付出的登記現金日記賬並給借款人抽走暫支單。
3、憑暫支單記往來，然後報銷沖銷往來。（這個做法也分出納報銷和會計報銷兩種做法。）
借款時藉：其他應收款-張三
貸：庫存現金
報銷時藉：管理費用或其他科目
貸：其他應收款-張三
公司員工從公司拿錢去買東西，出納怎麼做賬
5樓：善良的杜娟
如果是委託銀行代發工資的，一般都有轉賬記錄的，只需要在發工資時，要求員工在自己的工資條上簽字確認即可。
出納工作擔負著乙個單位貨幣資金的收付、訪問任務，而這些任務的完成是置身於整個社會經濟活動的大環境之中的，是和整個社會的經濟運轉相聯絡的。只要這個單位發生經濟活動，就必然要求出納員與之發生經濟關係。
1、一般現在公司發放工資，都是委託銀行代發的，方便快捷，一般公司只需要給代發工資的銀行一定的手續費。
2、在發放工資時，要給員工看看這個月發放工資的工資條，要求員工對工資條簽字確認，或者員工對工資條有異議的，用人單位應當作出解釋和說明。
1、單位銀行結算賬戶的存款人只能在銀行開立乙個基本存款賬戶。
2、基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人的日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取，應通過該賬戶進行辦理。
3、一般存款賬戶用於辦理存款人借款轉存、借款歸還和其它結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取，而一般稅務稽查以基本戶入手。
6樓：河傳楊穎
入賬方式如下：
1、如果是屬於向公司借款：
借：其他應收款 - 公司員工名字
貸：銀行存款
2、以後拿到發票，證明其用途，可以是採購物資或者其他允許列支的費用，可沖抵其他應收款。
借：管理費用 / 營業費用 / 固定資產 / 原材料等
貸：其他應收款
或者員工還款：
借：銀行存款 / 現金
但如果借款時間超過一年，按稅法規定會認為是對員工個人的利潤分配，需要就該款項繳納個人所稅。
擴充套件資料
會計分錄注意事項
1、分析列出經濟業務中所涉及的會計科目。
2、分析會計科目的性質，如資產類科目、負債類科目等。
3、分析各會計科目的金額增減變動情況。
4、根據步驟2、3結合各類賬戶的借貸方所反映的經濟內容（增加或減少），來判斷會計科目的方向。
5、根據有借必有貸，借貸必相等的記賬規則，編制會計分錄。
此種方法對於學生能夠準確知道會計業務所涉及的會計科目非常有效，並且較適用於單個會計分錄的編制。
7樓：轉入此中
員工借錢要打借據，有關領導簽字審批。你根據借據記賬：
借：其他應收款
貸：現金
不知道你所說的內賬是什麼，按規定一家公司只能設一套賬，兩套賬涉嫌偷稅，是違法的。
你是出納，只登記與現金或銀行存款的收支，收到錢要開收據，支出錢要有報銷單或借據等支出憑證。
員工借錢要根據借據入賬，不要圖省事，等他報賬了再衝借款。
衝借款時會計就受理了，你不用記賬。如果他錢沒有花完，退回來錢時，你再給他開收據，記現金收入。
《會計基礎規範》規定：職工公出借款憑證，必須附在記帳憑證之後。收回借款時，應當另開收據或者退還借款副本，不得退還原借款收據。
因為，借款和還回借款，是互有聯絡的兩項經濟業務，在借款和還回借款發生時，必須分別在會計帳目上獨自反映出來，因此，借款收據和收還借款的收據都是原始憑證，必須予以保留，不能將原借款收據退還借款人，否則，將會使會計資料失去完整性。
8樓：匿名使用者
問買東西的同事要發票，要是一般只出，就寫借營業費用，貸現金。就可以了。 而且要寫支出憑單，領導簽字，領款人簽字，把發票貼在支出憑單後面，就可以了。
做完這個，就可以記現金日記賬的貸方。到月末彙總。
9樓：匿名使用者
出納登記現金或銀行存款日記賬貸方。
10樓：匿名使用者
你沒有發票是不能做帳的吧？你是做外帳，還是內帳？
11樓：屏海讀聯
借其他應收款
貸庫存現金
出納新手，老闆拿走2萬，寫了暫支單，那現金日記賬我怎麼記呢，然後老闆拿了一部分發票來，我又怎麼記呢
12樓：心在雲上飛
一、這是兩項業務，賬務處理分別為：
1、老闆填寫暫支單，預支現金2萬。出納應編制庫存現金付款憑證，借記「其他應收款——xx」，貸記「庫存現金」，並據此登記現金日記賬的支出。
2、老闆拿發票報銷時，根據發票的內容編制轉賬憑證，借記有關資產或費用賬戶，貸記「其他應收款——xx」，以衝減老闆原暫支的款項。這項業務不涉及現金的收付，不用登記現金日記賬。
二、說明
1、庫存現金日記賬是由出納人員根據庫存現金收款憑證、庫存現金付款憑證以及銀行存款的付款憑證，按照庫存現金收、付款業務和銀行存款付款業務發生時間的先後順序逐日逐筆登記。
2、其他應收款是指企業除應收票據、應收賬款、預付賬款等以外的其他各種應收及暫付款項。企業應當設定「其他應收款」科目反映和監督其他應收賬款的增減變動及其結存情況。借方登記其他應收款的增加，貸方登記其他應收款的收回，期末餘額一般在借方，反映企業尚未收回的其他應收款項。
3、出納關於現金的日常核算工作要求是：
（1）辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據審核人員審核簽章的收付款憑證，進行複核，辦理款項收付。對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。
收付款後，要在收付款憑證上簽章，並加蓋「收訖」、「付訖」戳記。
（2）認真登記庫存現金日記帳，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，並結出餘額。現金的帳面餘額要及時與現金總賬餘額核對。
13樓：匿名使用者
老闆拿走2萬，寫了暫支單，那現金日記賬我怎麼記呢：你記在「庫存現金」日記賬的貸方；
然後老闆拿了一部分發票來，我又怎麼記呢：不涉及現金和銀行存款收支，出納不用記賬，由會計記賬。
14樓：匿名使用者
老闆借的時候掛他的賬，拿發票回來的時候記相關費用，然後減老闆賬
15樓：山口壇斜
個人借款
根據發票所屬科目對沖
我是一名出納,別人借錢去買東西,買回開之後拿發票來報銷我怎麼給他衝賬需要我給他開收據嗎證明衝賬了嗎
16樓：匿名使用者
例如：12月1日，銷售部王軍持經部門經理、財務主管等有關領導審批後的差旅費報銷單及發票，報銷公出廣州差旅費800元，沖銷上月預支款900元，餘款100元繳回現金.
王軍借款時要寫借條，領導批准後
借：其他應收款-王軍900
貸：庫存現金900
借條為附件
回來報銷出納要開收據。
「收到王軍人民幣玖佰元整￥900.00，事由：公出廣州報銷800元，退現金100元。」據以填製記賬憑證。附件為：收據和報銷單
借：庫存現金100
借：銷售費用-差旅費800
貸：其他應收款900
17樓：匿名使用者
你借錢給別人的時候，他不是會寫張暫支單（領導簽字）的麼，一般來說暫支單是三聯的，一聯你做賬，一聯留底，還有一聯是他還錢的時候給他的
記賬聯你分錄做 借：其他應收款-暫支款 貸：庫存現金他拿發票來報銷的時候，他寫張報銷單（要領導簽字），給你發票、報銷單和錢，你把暫支的要給他的那聯給他
發票、報銷單一起，你做分錄 借：管理費用/銷售費用 （具體是什麼看他是什麼部門的，報銷的是什麼東西） 貸：其他應收款-暫支款就行了
有誰能告訴我這個蝦醬怎麼吃，有誰能告訴我這個蝦醬怎麼吃？
好多啦，你可以拿來炒菜啦，做泡菜啦，捲餅啦，好多好多，我個人比較喜歡吃雞翅時當醃料吃。哈哈 炒芥蘭，炒通菜，點醬麵，很鹹的 蝦醬怎麼吃最好？我覺得用蝦醬蒸豬腩肉和炒青菜味道很棒.買了一包蝦醬，不知道該怎麼吃？有人知道蝦醬怎麼做好吃嗎 韭菜豆來腐炒蝦醬 1 油鍋裡源炒香薑蔥盛起待用bai 把醃好的瘦肉...
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有點，但是對人體沒影響,有點的地方就有輻射，你要知道正確數字的話，就要花錢買個測試儀了 您好！冰箱的輻射幾乎可以忽略。如果要說輻射，家庭使用的電器都應該比冰箱大，彩電 微波爐 電腦都有輻射，手機的輻射更大。很高興為您提供服務，謝謝！冰箱主要耗電部件為壓縮機，一般放在後部，其內部主要結構是電動機和壓縮...
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彼岸抄花 石蒜科植物 編輯 紅色的彼岸花又稱曼珠沙華 manjusaka 法華經 中的四花之一。原產於中國長江流域，分布在長江中下游及西南部分地區，相關記載最早見於唐代，被稱作 無義草 龍爪花 民間有許多關於 彼岸花 的傳說。另有以 彼岸花 為名的歌曲和 作品。中文學名 彼岸花 曼珠沙華 石蒜 拉丁...