1樓：武鮃雅
李某出差回來，報銷差旅費800元，走之前已預借1000元，剩餘200元交回現金。對於此業務需編制記賬憑證（ ）。
a 現金收款憑證
b 現金付款憑證
c 轉賬憑證
d 差旅費報銷單
交回200元現金，編制現金收款憑證。 借：現金 200 貸：
其他應收款 200 報銷差旅費，編制轉賬憑證。 借：管理費用 800 貸：
其他應收款 800 故選ac。轉賬憑證和現金收款憑證。
2樓：高頓教育
同學你好，很高興為您解答！
c記賬憑證按內容分為收款憑證、付款憑證和轉賬憑證。職工出差回來交回剩餘現金，編制收款憑證;報銷差旅費編制轉賬憑證。故選c。
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高頓祝您生活愉快！
3樓：王1芷
報銷回來的分錄如下： 借 ； 現金 200
貸：應收賬款-某職工 200
根據職工所屬的部門計入費用 借： 管理費用/營業費用/製造費用 800
貸：應收賬款--某職工 800所以根據分錄應該是 收款憑證和轉賬憑證
收付轉為根據資金的流轉方向為依據的憑證編制方法，一般比較麻煩，現在統一使用的是記賬憑證。
希望對你有用啊
職工出差回來報銷差旅費800元，出差前已預借1 000元，剩餘款項交回現金。
4樓：高頓網校景老師
同學你好，很高興為您解答！
收款憑證，是指用於記錄庫存現金和銀行存款收款業務的會計憑證。轉賬憑證，是指用於記錄不涉及庫存現金和銀行存款業務的會計憑證。 該項經濟業務分錄為：
借：庫存現金200 管理費用800 貸：其他應收款1 000 該業務涉及出納人員收訖款項，應填製收款憑證，同時包含了不涉及庫存現金和銀行存款業務，還應填製轉賬憑證。
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高頓祝您生活愉快！
張三出差回來，報銷差旅費1000元，原預借1500元，交回剩餘現金200元。這筆業務應編制的會計憑證是？
5樓：匿名使用者
可以記i.借記庫存現金，貸記其他應收款。是收款憑證
6樓：喬木查
借：管理費用/差旅費 1000
現金 500
貸：應收賬款 1500
交回的現金應該是500吧
實際是這樣的 你預支1500 收回的也應該是1500（為什麼要這樣做呢 人家沒問你要收據 問你要收據 你是開給人家1000 還是1500 還是500呢？
所以應該是：
借：管理費用1000
貸；現金（現金付款憑證）1000
上面先報銷給人家
在向人家收回1500 就是借出去多少讓人家回來多少借；現金1500（現金收款憑證）
貸；應收賬款1500
1500-1000=500 人家在給你500元就可以了
7樓：匿名使用者
我覺得你題目有問題吧。預借的應該是1200元才對。不然的話，借了1500元，報銷了1000元，交回200元，還有300元不翼而飛了。。
一、預支時分錄如下 ：
借：其他應收款－張三 1200
貸：現金 1200
二、出差回來分錄如下：
1）如差旅費用去1000元，交回餘款200元，分錄如下：
借：現金 200
管理費用－差旅費 1000
貸：其他應收款—王某 1200
出差回來，報銷差旅費1000，原預借1500，歸還剩餘現金500 。
8樓：國迎彤澄春
甲出差回來，報銷差旅費1500，原預借2000，交會剩餘現金500借：管理費用1500
現金500
貸：其他應收款2000
謝謝採納！！！！！
9樓：笨笨
預借差旅費：
借：其他應收款 1500
貸：庫存現金 1500
出差回來：
借：庫存現金 500
管理費用 1000
貸：其他應收款 1500
管理部門人員出差回來報銷差旅費1290元，已借支1500元
已花銷的差旅費計入管理費用，結餘的差旅計入庫存現金，會計分錄為 借 庫存現金 餘額 管理費用 差旅費 1290 貸 其他應收款 1500 管理費用賬戶 1 賬戶性質 費用類賬戶 2 賬戶用途 核算企業行政管理部門為管理和組織生產經營活動而發生的各項費用。3 賬戶結構 借方記增加，登記企業發生的各項管...
差旅費報銷範圍及標準，企業差旅費報銷標準
第八條到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務 確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。第九條乘坐飛機的，民航發展 燃油附加費可以憑據報銷。第十條乘坐飛機 火車 輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險乙份。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重複購買。第三章 住宿費 第十...
車間管理人員出差報銷差旅費237，原預支300，餘額歸還現金。這個分錄是
會計分錄 借 製造費用 差旅費 237庫存現金 63貸 其他應收款 300原預支現金分錄 借 其他應收款 300 貸 現金 300車間管理人員出差費用，應記入 製造費用 歸還的現金記入 庫存現金 並沖減之前已之前已掛賬的 其他應收款 其他應收款 科目衝減後應無餘額。預支時 借 其他應收款 300 貸...