1樓：匿名使用者
# 我理解，重大資產重組報證監會敗蘆衡稽核，如果重大的比例超過70%,需要上併購重組委來稽核。如果重大資產重組的同時涉及到非公開發行來籌集資金作為資產重組的支付對價，按照非公開發行實施細則，兩個需要分開進行。但是這個分開發行沒有說明先後順序，按照常理，先重大資產重組，然後非公開發行籌集資金。
樓上某位兄弟提到的天保基建目前已經完成了重大資產重組，交易的資產已經過戶，支付對價除了部分股份支付之外，剩察做餘的現金就掛在應付款項上，等待非公開發行籌集錢來支付； 這個非公開發行尚未開展，目前的股價多低迷阿，還需要等到**回暖到非公開發行**之上才能實施譁梁，所以到時候又是董事會\股東大會\中介報告\歷次反饋\證監會發審委稽核通過，開展實施。
2樓：匿名使用者
董事會決議公告中需要披露非公開發行預案，獨立董事意見、資訊完整承諾，重組報讓哪告書襲寬是申報中遞交。過上市處、上併購重組委會。拍滑亮。
3樓：匿名使用者
關於財務顧問和獨立財務顧問1、獨立財務顧問是上市公司聘請的，應獨立於交易各方。負責向證監會報送材料，並對重組後的上市公司持續唯嫌督導剩餘年限及其後乙個完整會計年度2、財務顧問是收購方聘請的，原則上與收購人是一條線上的。負責向交易所報送知罩權指猛手益變動報告書，跟證監會的關係是要報送豁免邀約申請。
重大資產重組涉及發行股份的該如何處理
4樓：覃程
一、《上市公司非公開發行**實施細則》第九條發行物件屬於下列情形之一的，具體發行物件及其認購**或者定價原則應當由上市公司董事會的非公開發行**決議確定，並經股東大會批准；認購的股份自發行結束之日起36個月內不得轉讓：
一)上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯人；
二)通過認購本次發行的股份取得上市公司實際控制權的投資者；
三)董事會擬引入的境內外戰略投資者。
第十條發行物件屬於本細則第九條規定以外的情形的，上市公司應當在取得發行核准批文後，按照本細則的規定以競價方式確定發行**和發行物件。發行物件認購的股份自發行結束之日起12個月內不得轉讓。
二、上市公司重大資產重組中，向特定物件發行股份的鎖定期安排，除了鎖定36個月及12個月的法定要求外，在實際操作中，往往存在自願延長鎖定期並分期解鎖的安排。
三、在股份鎖定的方案設計中，往往在綜合考慮各個利益主體的訴求、且滿足監管要求的前提下，對於鎖定期進行安排。分期解鎖安排多見於向第三方購買資產的情形中，根據《重組辦法》等規定，該等交易對方的法定鎖定期僅為12個月，但是，交易對方自願延長全部或部分股份的鎖定期，並採取分期解鎖的方式，其設計的考慮在於鎖定的股份能夠覆蓋業績補償期、同時又能夠保障交易對方適時變現收取投資回報。從證監會稽核的角度出發，關注點在於鎖定期安排是否能夠保障業績承諾補償的實現，避免交易風險和未來上市公司股價波動風險。
因此，在設計分期解鎖的鎖定期時，應當儘可能地覆蓋整個業績承諾補償期，並使未解鎖股份覆蓋可能發生的補償風險。
對於承諾延長鎖定期、分期解鎖的主體，可以是標的公司的全體股東、部分股東，也可以是標的公司的控股股東，基本原則在於該等交易對方所持有的股份是否足以覆蓋全部或大部分業績承諾補償風險。
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大富貴資產十億以上.中等的十億以下.小富貴千萬以下 子不聞 術亦有數 抄？一命二運三風襲 水，四bai積陰德五讀書。古du之人誠不我欺！八字首看 zhi財官，可顯示其人是否dao窮通，但只能是在相對環境裡如何。大富貴之人之八字不可能平常，不過有暴富不久的，也有福壽綿長的，八字皆有徵兆。八字乃累世因果...