1樓：時不在我
1期間費用不轉入主營業務成本，轉入本年利潤。
借：本年利潤。
貸：期間費用。
2，期間費用，和損益類要結轉，3，本年利潤就是用來核算企業當年實現的淨利潤（或發生的淨虧損）的會計科目，利潤分配是將企業實現的淨利潤，按照國家財務制度規定的分配形式和分配順序，在國家、企業和投資者之間進行的分配。期末應將本年利潤結轉到利潤分配。
2樓：親愛的豬小弟
汗。買本基礎會計自己看吧。最基礎的問題。
期間費用直接轉本年利潤，年底的時候轉利潤分配——未分配利潤。借：本年利潤 貸：期間費用。
損益類賬戶需要結轉 期間費用 投資收益 匯兌損益 公允價值變動損益 收入 成本等利潤表專案。
損益類專案在期末轉入本年利潤 然後將本年利潤的餘額轉入利潤分配 再按10%提法定盈餘公積 再提任意盈餘公積等等。
3樓：匿名使用者
領用原材料，結轉生產成本，再結轉製造費用，然後產成品入庫，結轉產品銷售成本，結轉本期損益就差不多了。期間費用只有三個，製造費用是結轉到產成品裡面，再結轉主營業務成本的，銷售費用 ，管理費用和財務費用是結轉到本期損益。差不多了。
4樓：蜜糖s婧褀
損益類科目要每月底結轉無餘額。
本年利潤是每個月都要結轉的可以有餘額而利潤分配及未分配利潤要年底的時候結轉。
會計常見賬務處理問題
會計做賬常見問題的解答
會計帳戶餘額問題
5樓：行走de百科
按常規的來解釋期末餘額：屬於資產類的賬戶餘額在借方；負債及權益類餘額在貸方。
資產類的賬戶餘額在借方：比如資產類的現金、存款、存貨、固定資產等期末餘額肯定在借方，若餘額在貸方就說明該單位貨幣資金、資產實物管理等賬務核算處理混亂；資產類的累計折舊餘額在貸方，累計折舊是表明固定資金的按折舊率計提的累計損耗值，所以在貸方，表明資產的減少量；資產類的應收、預付等債權往來賬也可能會有貸方餘額，這表示該賬戶餘額成了債務；
負債及權益類是餘額在貸方：是說明發生了負債及取得了效益。也有可能出現負債賬戶有借方餘額，這餘額實質是成了債權賬戶；也有可能出現所有者權益類賬戶期末餘額在借方，這說明該單位已經資不抵債了。
拓展資料
會計帳戶簡稱「帳戶」。會計工作中，為歸集和記載各種經濟業務，對會計物件按其具體經濟內容進行分類反映和監督的工具。設定帳戶是會計核算的一種專門方法。
會計帳戶按經濟內容，分為資金占用帳戶、資金**帳戶、費用成本帳戶、收入成果帳戶； 按提供指標的詳細程度，分為一級帳戶、二級帳戶、明細帳戶； 按用途和結構，分為盤存帳戶、**帳戶、結算帳戶、集合分配帳戶、跨期攤配帳戶、成本計算帳戶、計價對比帳戶、財務成果帳戶、調整帳戶等。
會計帳戶和會計科目既有聯絡，又有區別。會計科目是設定帳戶的依據，會計帳戶的名稱就是會計科目，兩者規定的經濟內容相同。但會計帳戶有一定的結構，而會計科目沒有結構； 會計科目主要由會計制度規定，會計帳戶則由各單位根據統一的會計科目在帳簿中自行設定。
6樓：網友
一般損益類賬戶期末結轉後均無餘額，而其他賬戶的借貸方都是可以的，只是意義不同，比如：
應收賬款的餘額在借方表示是企業的資產，暫未收到的賬款；而在貸方表示預收賬款，就是別人多付給企業了，是負債類賬戶，有些企業不開設預收賬款也可以在此賬戶核算。
7樓：歲月靜守
一般情況下資產類科目期末餘額在借方；負債類和所有者權益類科目期末餘額在貸方；損益類科目結轉後沒餘額。。
在實際操作中，除損益類科目，其他各類期末餘額借貸方都會有的，只是意義不同而已。。。
具體判斷方法需要你掌握所有的科目各應該屬於哪個類別的科目。。。即：資產類、負債類、所有者權益類以及損益類）
不懂可繼續追問！祝好~~~
會計賬務問題
8樓：匿名使用者
提議1：
1、將借條撕下來還給他，影印乙份該借條做為憑證附件。
2、以後借款憑證一式三份，一聯存根，留存備查。二聯借據，在還款時歸還借款人。三聯記帳，做為記帳憑證的附件。
提議2：.象這類業務員他的借條可以不入帳，待報銷時還給他。2.
若入帳，報銷時給他打收拒，做完帳後讓他看帳，對帳。3.若你是正規單位有帳可查。
自然不用還他借條啦，給他開收據就好了。
不用把借條還給他，只要在他來報銷時在他出據的借條上卡上結清戳就行了。 借條已入帳就不能還，等報銷時開一張收據即可。
9樓：匿名使用者
給他開張收款收據吧，說明已將上月借出的款項收回，從實質上來說是一樣的。這個方法主要得看該員工是否同意，如果該員工堅決不同意，那就沒辦法嘍，只有抽。
10樓：匿名使用者
這種類似的借款，應該讓職工填寫一式兩份，乙份做賬，另乙份留查，等職工還款時，給職工開據現金收據入賬，並將留查的借條還給職工。這樣就可以避免以上問題出現了。另外：
留查的這乙份一定要儲存好，同時還可以隨時查閱職工借款的歸還情況。
11樓：匿名使用者
如果借錢不牽扯報銷的話不用做憑證啊。
12樓：景厹疏
給他解釋下財務的規定，告訴他不能歸還。然後給他開個還備用金的收據證明他還了，就可以了。話說，當初是不應該用白條入賬的，做乙個正式的借款報告多好。
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