1樓：
資產負債表中的貨幣資金包括： 企業庫存現金、銀行存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款和信用證保證金存款等，具體是：
企業庫存現金，是指企業隨時可以支付，流通的資金
銀行結算戶存款，是指企業存放在當地開戶銀行或其他金融機構的存款賬戶上的資金；
外埠存款，是指企業到外地進行臨時或零星採購時，匯往採購地銀行開立採購賬戶的存款；
銀行匯票存款和銀行本票存款，是指企業為取得銀行匯票或銀行本票按規定存入銀行的款項；
信用卡存款，是指企業為取得信用卡按照規定存入銀行的款項。
信用證保證金存款，是指企業採用資訊結算方式向國外付款，
2樓：蒿雅雲居映
資產負債表中「貨幣資金」專案，反映企業庫存現金、銀行結算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等的合計數。
本專案應根據「庫存現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資金」科目期末餘額的合計數填列。
資產負債表為會計、商業會計或簿記實務上的財務報表之一，與購銷損益帳、現金流量表、股東權益變動表並列企業四大常用財務報表。資產負債表利用會計平衡原則，將合乎會計原則的資產、負債、股東權益交易科目分為「資產」和「負債及股東權益」兩大區塊，在經過分錄、轉帳、分類帳、試算、調整等等會計程式後，以特定日期的靜態企業情況為基準，濃縮成一張報表。其報表功用除了企業內部除錯、經營方向、防止弊端外，也可讓所有閱讀者於最短時間了解企業經營狀況。
資產負債表中的貨幣資金包括哪些
3樓：戲遠巴乙
資產負債表中的"貨幣資金"專案，根據"庫存現金"、"銀行存款"、"其他貨幣資金"科目的期末餘額合計數計算填列。
資產負債表是反映企業在某一特定日期(如月末、季末、年末)全部資產、負債和所有者權益情況的會計報表，是企業經營活動的靜態體現，根據"資產=負債+所有者權益"這一平衡公式，依照一定的分類標準和一定的次序，將某一特定日期的資產、負債、所有者權益的具體專案予以適當的排列編制而成。
它表明權益在某一特定日期所擁有或控制的經濟資源、所承擔的現有義務和所有者對淨資產的要求權。它是一張揭示企業在一定時點財務狀況的靜態報表。資產負債表利用會計平衡原則，將合乎會計原則的資產、負債、股東權益"交易科目分為"資產"和"負債及股東權益"兩大區塊，在經過分錄、轉賬、分類賬、試算、調整等等會計程式後，以特定日期的靜態企業情況為基準，濃縮成一張報表。
其報表功用除了企業內部除錯、經營方向、防止弊端外，也可讓所有閱讀者於最短時間了解企業經營狀況。
資產負債表為會計上相當重要的財務報表，最重要功用在於表現企業體的經營狀況。
就程式言，資產負債表為簿記記帳程式的末端，是集合了登入分錄、過帳及試算調整後的最後結果與報表。就性質言，資產負債表則是表現企業體或公司資產、負債與股東權益的的對比關係，確切反應公司營運狀況。
4樓：佼秋芹白珍
貨幣資金(money
funds)是指在企業生產經營過程中處於貨幣形態的那部分資金，按其形態和用途不同可分為包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金。它是企業中最活躍的資金，流動性強，是企業的重要支付手段和流通手段，因而是流動資產的審查重點。
貨幣資金一般包括現金、銀行存款或其他金融機構的活期存款以及本票和匯票存款等可以立即支付使用的交換媒介物。
凡是不能立即支付使用的(如銀行凍結存款等)，均不能視為貨幣資金。
為了適應貨幣資金管理的需要，一般設定「現金」、「銀行存款」和「其他貨幣資金」等科目。其中，「現金」科目用以核算企業的庫存現金，但不包括企業內部周轉使用的備用金。「銀行存款」科目用以核算企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，但不包括企業的外埠存款、銀行本票存款和銀行匯票存款等。
「其他貨幣資金」科目用以核算企業的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途貨幣資金等。
銀行存款出現負數怎麼辦，資產負債表貨幣資金出現了負數，怎麼辦呢？
把利息回單拿回來算上去即可。銀行存款出現負數，如果記帳沒有差錯，是因為進帳單未入帳多造成的，是沒辦法調整的，只有將未達帳追回來入帳。進帳單回來都是借銀行存款，貸應收帳款，所以在編制資產負債表的時候，如果貨幣資金出現負數，可以直接從應收帳款金額中調整一部分到貨幣資金中，不需要進行調整。根本的辦法還是減...
怎樣做資產負債表，如何做資產負債表
你的資料不全。1 上月的資產總額 27572.34 9138.52 6900 26580 3260 73450.86 就不等於負債及所有者權益合計 50000 3000 727.47 30000 7276.61 76450.86 也就是說上月就不平或還有資料。2 本月利潤 收入18500 成本150...
資產負債表怎麼填
內容來自使用者 菊香秋 1.某企業xx年3月末部分總分類賬戶的期末餘額如下 賬戶名稱 借方餘額 賬戶名稱 貸方餘額 現金 1 600 累計折舊 80 000 銀行存款 120 000 預收賬款 3 000 應收賬款 2 000 應付賬款 4 500 待攤費用 4 000 實收資本 1 128 000...